装修费用没有发票如何入账(公司的装修费用没有发票,怎么入帐)

公司的装修费用没有发票,怎么入帐

分录如下：

（1）装修费支出：

借：长期待摊费用－装修费

贷：银行存款或应付账款

（2）分期摊销：

借：管理费用

贷：长期待摊费用－装修费

在“长期待摊费用”账户下，企业应按费用的种类设置明细账，进行明细核算，并在会计报表附注中按照费用项目披露其摊余价值，摊销期限、摊销方式等。

扩展资料：

一、本科目核算企业已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。

二、本科目应按费用项目进行明细核算。

三、企业发生的长期待摊费用，借记本科目，贷记有关科目，贷记"银行存款"、"原材料"等科目。摊销长期待摊费用，借记"管理费用"、"销售费用"等科目，贷记本科目。

四、本科目期末借方余额，反映企业尚未摊销完毕的长期待摊费用的摊余价值。

参考资料来源：百度百科-长期待摊费用

装修费无发票如何入帐

1、租赁的厂房不需要预提修缮费；2、新会计准则取消“预提费用”科目，如企业确需预提相关费用的，可以通过“预收账款”科目来核算；3、厂房装修费用若不能取得发票，亦可以用收据入账，不需要专业评估人员评估价格入账。但是该费用不能税前扣除，汇算清缴时作纳税调整事项处理，调增应纳税所得额。厂房装修费用，根据租赁期与使用期孰短的原则来摊销（摊销期限超过1年），分录如下：（1）装修费支出：借：长期待摊费用－装修费贷：银行存款或应付账款（2）分期摊销：借：制造费用管理费用销售费用贷：长期待摊费用－装修费

公司装修费没有发票怎么挂账

公司装修费没有发票怎么挂账

按照《税法》的规定,公司的装修费用没有发票,正常情况下是不能作为费用在税前列支的,只能作为往来科目反映,账务处理如下:

借:预付账款(或其他应收款)

贷:银行存款

如果一直这样挂往来科目,就不能真实反映企业的生产经营情况,因此还是需要让对方开具正规发票,也可以去税务代为开具发票,有正规发票的账务处理如下:

借:长期待摊费用--装修费

贷:银行存款

摊销装修费会计分录如下:

借:管理费用--长期待摊费用摊销

贷:长期待摊费用--装修费

在"长期待摊费用"账户下,企业应按费用的种类设置明细账,进行明细核算,并在会计报表附注中按照费用项目披露其摊余价值,摊销期限、摊销方式等.

长期待摊费用的账务处理

"长期待摊费用"账户用于核算企业已经支出,但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括固

定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用.

在"长期待摊费用

"账户下,企业应按费用的种类设置明细账,进行明细核算,并在会计报表附注中按照费用项目披露其

摊余价值,摊销期限、摊销方式等.

为了核算和监督长期待摊费用发生和摊销情况,企业应设置"长期待摊费用"科目,其借方登记发生的

各项长期待摊费用,贷方登记各期待摊费用转出的各项长待摊费用,期末借方余额反映尚未摊销完毕的

长期待摊费用."长期待摊费用"科目可按费用项目设置明细科目?进行明细核算.

企业发生的长期待

摊费用,借记"长期待摊费用"科目,贷记:"银行存款""原材料"等科目.摊销长期待摊费用,借

记"管理费用""销售费用"等科目,贷记:"长期待摊费用"科目.

例子:

企业自行对经营租入发电

设备进行大修理,经核算共发生大修理支出元,修理间隔期为4年.分录如下:

借:长期待摊费用

──大修理支出

贷:银行存款

上述大修理费用按修理间隔期4年平均摊销,每月摊销

500元.分录如下:

借:管理费用500

贷:长期待摊费用──大修理支出500

公司装修费没有发票怎么挂账?在我们的上面文章中,我们介绍了企业发生相关装修业务的时候,企业购入的相关材料、支付的人员的支出等,都可以通过企业的管理费用、长期待摊费用等会计科目进行核算,大家可以参考我们的介绍.

人工费没有发票如何记账

人工费没有发票如何记账？

没票的，有几种办法，一种是老板直接拿自己的钱（或小金库）直接付，会计不记账。

一种是，自己写个说明，会计按有票的人工费记账，但是要在汇缴时扣除，就是说，纳税时不承认你的这笔业务。

一种是，去税务局代开票，开个劳务费的，6%吧，好像是，钱谁出，可以商量。，建议采用此种方式。

你说的人工费不是你公司员工的工资吧？

那要看你所得税是查实还是定率了，要是查实的话就不能入账，即使入账报年报的时候也需要调增，如果是核定征收企业白条也可以入账，因为税务核定征收的原因就是收入或者成本不能准确核算。

1，会计分录如下：分开做分录：提现：借：现金贷：银行存款付款时：借：管理费用-劳务费贷：现金。

2，如果你是小规模纳税人，可以去税务局代开劳务费发票，此时属于增值税应税行为。

如果是你公司自己的员工，那么可以凭工资表做账。如果是外请临时工，则需到劳务所在地的地税局开具劳务发票才能做账的。

1、发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。

2、发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文字，内容包括向购买者提***品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。

3、发票是记录经营活动的一种原始证明；发票是加强财务会计管理，保护国家财产安全的重要手段；发票是税务稽查的重要依据；发票是维护社会秩序的重要工具。

没有发票，可以做工资单入账，但是没有合法、合理的票据是不得入账的，也不得在税前列支扣除。所以，还是要在自制工资单的同时尽量索取发票。

如果是你公司自己的员工，那么可以凭工资表做账。

如果是外请临时工，则需到劳务所在地的地税局开具劳务发票才能做账的。

这样可以么？

例如：你找谁干的活，白子黑字，让他签字，身份证号，联络方式，干活时间与价钱（可自己填写）

材料，在哪家店买的货让它开发票。如何是小店小钱让店主写个收据就OK乐，不用发票了就，

你一说就都懂的，

要悬赏。

一般来说，小规模纳税人或个人开具的人工费发票税率是3%，如果是一般纳税人提供劳务，有可能是6%或其他税率（视具体业务而定）。

发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文字，内容包括向购买者提***品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。发票也通常称为付款单。在中国大陆，付款单、收款收据在民间有时也被统称为发票。中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票。***部门收费、征款的凭证各个时期和不同收费征款专案称呼不一样，但多被统称为行政事业收费收款收据。为内部审计及核数，每一张发票必须有独一无二的流水账号码，防止发票重复或跳号。

没票的，先记：借：预付账款

贷：现金

赶紧催票，把票要回来：借：库存商品（或相应科目）

贷：预付账款

没票的就没办法入账，费用部分可以记账但不能税前扣除。自己想办法，或让领导想办法吧。